在探讨保险金的继承问题时，我们需要考虑到以下几个关键点：

1. 保单所有权：如果投保人（即购买保险的人）和被保险人（即受保人）是同一个人，那么通常情况下，该保单会被视为投保人的个人财产。如果投保人死亡，则未支付的保费可能会被视为其遗产的一部分。
2. 受益人指定：大多数人寿保险合同都允许投保人指定一位或多位受益人来接收死亡抚恤金。如果受益人在被保险人去世后仍然活着，他们通常会直接收到保险金，而不是通过遗嘱或者继承程序。
3. 无指定受益人或受益人先于被保险人死亡：如果没有指定的受益人，或者所有受益人都先于被保险人死亡，那么保险金可能会根据合同的约定或者当地法律规定的方式处理，例如作为被保险人的遗产由其法定继承人继承。
4. 遗嘱中的安排：即使有指定受益人，被保险人也可能在他们的遗嘱中对其保险金做出特定的指示。在这种情况下，受益人和遗嘱执行人应该遵循这些指示进行分配。
5. 税务考虑：保险金可能涉及税收问题，包括可能的所得税和遗产税。因此，在制定继承计划时，应充分考虑税务因素。
6. 特殊情况：在一些特定情况下，如被保险人在购买保险时有欺诈意图、保单是在婚姻关系存续期间购买的等，法院可能会介入并决定保险金如何分配。
7. 不同类型的保险：寿险、年金和其他类型的保险产品可能有不同的规定和受益人结构，因此在讨论保险金继承时，需具体分析每种类型的情况。

以下是一个简化的例子来说明保险金继承的实务过程：

假设张三是一名已婚人士，他为自己购买了一份人寿保险，金额为100万元人民币，并将他的妻子李四列为唯一受益人。如果张三不幸去世，那么李四将有权立即获得这100万元的保险金，而不需要经过复杂的遗产继承手续。这是因为张三事先指定了受益人，所以当事故发生时，保险公司可以直接向李四支付款项。

然而，如果张三没有指定任何受益人或在保险合同中有其他特别的指示，那么这笔保险金将会成为张三的遗产。在这种情况下，张三的遗嘱执行者或最近的亲属将需要按照当地的继承法来确定谁有资格继承这部分资产。如果张三没有留下有效的遗嘱，那么这个过程可能会更加复杂，因为继承权将由法律规定的一组“继承顺序”来决定。

在实际操作中，为了确保保险金能按预期方式分配，建议在规划遗产时，咨询专业律师以确保一切符合法律规定并与个人的意愿相符。同时，定期审查和更新保单信息也是非常重要的，特别是当受益人的状况发生变化时，比如离婚、再婚或有子女出生等。